Trebam li osnovati neopozivi fond za svoje imanje?

Neopozivi trustovi su jedan od dvije glavne vrste povjerenja. Poput svog kolege, opozivog ili živog trusta, neopozivi trust može vam pomoći izbjeći često dugotrajan i skup ostavinski postupak, omogućiti vam da unaprijedite dogovore u slučaju nesposobnosti i općenito čuvate privatnost vaših financijskih poslova.

Neopozivi trustovi mogu pružiti neke druge pogodnosti, kao što su smanjenje imovine i zaštita imovine. Ove pogodnosti mogu biti dovoljno uvjerljive za prevladavanje težih zahtjeva, kao što je odustajanje od kontrole nad svojom imovinom i upravljanje kompliciranijim strategijama povjerenja.

Što je neopozivo povjerenje?

Neopozivi trust je povjerenje koje ne može promijeniti ili opozvati kreator, poznat kao davatelj. Iako se s vremena na vrijeme mogu napraviti iznimke, ne postoji jednostavno rješenje jer svi korisnici povjerenja moraju pristati na promjenu ili je potrebna sudska odluka.

» VIŠE: usporedite i usporedite opozivu i. neopozivih trustova

Koncedent prenosi imovinu u trust i imenuje treću stranu koja će djelovati kao povjerenik. Nakon što se imovina premjesti u neopozivi trust, koncedent predaje sva i sva vlasnička prava i ustupa kontrolu upravitelju. Ta se imovina uklanja iz oporezive imovine davatelja koncesije.

Trebate li neopozivo povjerenje?

Većina financijskih odluka svodi se na to kako izgleda vaša konkretna situacija i koje krajnje ciljeve pokušavate postići. Međutim, postoji nekoliko slučajeva kada bi neopozivo povjerenje moglo biti prikladno rješenje za vas.

" Trebam pomoć? Pogledajte naš skup najboljih savjetnika za bogatstvo

1. Kad želite štit od poreza na nekretnine

Ako imate veliku nekretninu koja će vjerojatno biti podvrgnuta porezu na nekretnine, pronalaženje načina za smanjenje ili izbjegavanje velikog poreznog opterećenja može biti primamljivo. Oslobođenje od poreza na nekretnine za 2021. iznosi 11 dolara.7 milijuna za pojedinca ili 23 dolara.4 milijuna za bračni par. Imanja koja prelaze ove granice podliježu porezu na imovinu do 40% ovisno o oporezivom iznosu. Povrh toga, neke države naplaćuju vlastite poreze na nekretnine.

S obzirom na to da je granica izuzeća visoka, samo će podskup ljudi morati brinuti o tome. Međutim, federalno oslobađanje od poreza na nekretnine moglo bi se s vremenom promijeniti ili postati niže, što treba uzeti u obzir prilikom planiranja budućnosti.

Za posjede koji prelaze granicu postoje različite strategije koje treba ispitati. Neki bi mogli kupiti životno osiguranje kao način nadopunjavanja imovine plaćene Poreznoj upravi, dok bi drugi mogli istražiti alternativne načine za zaštitu svoje imovine od poreza. Uđite u gomilu neopozivih trustova.

Postoje kreditni fondovi koji bračnim parovima omogućavaju da ostave imovinu svom supružniku i djeci bez pokretanja poreza na nekretnine. Kreditni fondovi uključuju AB trustove; kvalificirani imovinski trustovi s terminskom kamatom ili QTIP-ovi; i kvalificirani domaći trustovi ili QDOT-ovi.

Kada je u pitanju darivanje, postoje mnoge strategije povjerenja koje vam omogućuju prijenos imovine na nasljednike s malo ili bez poreza na imovinu, kao što su anuitetni fondovi koji se zadržavaju davateljima ili GRAT-ovi i kvalificirani stambeni fondovi ili QPRT-ovi. Postoje načini da se djeca zaštite od poreza na imovinu pomoću trustova za preskakanje generacija ili čak više generacija nasljednika s dinastijskim trustovima. Spendthrift trustovi mogu osigurati nasljednike koji nemaju odgovorne novčane navike, a trustovi za posebne potrebe mogu brinuti o onima kojima je pomoć potrebna zbog invaliditeta.

Ako ste dobrotvorni, imovina darivanja može ponuditi rješenje koje je dobitno za sve - dobit u dobrotvorne svrhe od donirane imovine, dok davatelj može prikupiti poreznu olakšicu. Postoje mnoge strategije povjerenja za dobrotvorne darove, uključujući dobrotvorne fondove za ostatke, ili CRT-ove; dobrotvorni vodeći fondovi ili CLT-ovi; i fondovi združenih prihoda.

2. Kada trebate zaštititi imovinu od vjerovnika

Slično kao što neopozivi trust eliminira poreze na nekretnine jer imovina trusta više nije dio imovine davatelja, neopozivi trustovi također mogu zaštititi imovinu od vjerovnika. Opet, imovina trusta više nije u vlasništvu niti pod kontrolom davatelja.

Za one u zanimanjima koja su sklonija tužbi ili rješavanju tužbi - poput odvjetnika, liječnika i investitora - pronalaženje načina da svoju osobnu imovinu sačuvate izvan dosega vjerovnika može pomoći u zaštiti vas i vaših nasljednika. Zaklade za zaštitu imovine rade upravo to.

Postoje dvije varijante: domaća i strana ili offshore. Ne dopuštaju sve države domaće trustove za zaštitu imovine, a upravljanje stranim može biti skupo. Nadalje, ako sud utvrdi da je vaš trust za zaštitu imovine stvoren s namjerom prijevare vjerovnika, mogli biste se suočiti sa značajnim pravnim posljedicama i biti prisiljeni poništiti prijenos imovine.

3. Da biste se kvalificirali za određene vladine programe

Korištenje trusta nije samo za one s velikim posjedima. Kako bi se kvalificirali za određene vladine programe, podnositelji zahtjeva često moraju pokazati ograničenu imovinu i prihode u svojoj osobnoj imovini.

Povjerenstvo za zaštitu imovine može pomoći u uklanjanju imovine iz nečijeg imanja kako bi se steklo pravo na državne programe. Na primjer, Medicare općenito ne pokriva troškove dugotrajne skrbi. No, dugotrajna skrb pokrivena je Medicaidom, vladinim programom zdravstvene skrbi za Amerikance s nižim primanjima.

Imajte na umu da postoje mnoga pravila koja okružuju korištenje trustova za zaštitu imovine za smanjenje imovine. Medicaid ima razdoblje do pet godina kako bi provjerio da nijedna imovina nije predana tijekom tog vremena. Trust za zaštitu imovine formiran unutar tog vremenskog okvira vjerojatno će rezultirati kršenjem pravila retrospektivnog pregleda i potaknuti razdoblje nepodobnosti za podnositelja zahtjeva.

Odvjetnik starijih osoba može vam pomoći u rasvjetljavanju je li povjerenstvo za zaštitu imovine Medicaid-a izvedivo rješenje za vas.

Odustajanje od kontrole nad svojom imovinom

Bez obzira na to koji vas razlozi potaknu da uspostavite neopozivo povjerenje, morat ćete se udobno odreći prava vlasništva i kontrole nad svojom imovinom. Nije uvijek lako napustiti imovinu koju ste naporno radili da biste zaradili i akumulirali tijekom svog života ili pronaći nekoga s kim ste povezani i uvjereni ste da će donositi odluke u najboljem interesu povjerenja.

Davatelji koncedenta obično mogu imenovati zaštitnika povjerenja kao dodatni skup očiju koji će paziti na upravljanje trustom. Zaštitnici povjerenja obraćaju pozornost na propise i zakone kako bi nadzirali hoće li bilo kakve promjene imati negativan utjecaj na povjerenje. Oni mogu djelovati kao posrednik ako se korisnici ne slažu, a mogu i zamijeniti upravitelja ako je potrebno. Davatelj povjerenja može propisati koje ovlasti ima zaštitnik povjerenja pri izradi dokumenta povjerenja.

Neopozivi trustovi ograničavaju fleksibilnost davatelja. Nakon što se imovina trusta prenese, davatelj ne može mijenjati uvjete povjerenja. To znači da davatelj ne može ukloniti ili promijeniti korisnike navedene u trustu ili povratiti kontrolu nad bilo kojom imovinom povjerenja ako se bogatstvo promijeni i ta imovina je potrebna u nastavku.

Razumijevanje složenih strategija

Još jedan nedostatak neopozivih trustova je da su mnoge strategije povjerenja složene i teško ih je razumjeti i upravljati. Unajmljivanje stručnjaka također nosi trošak, iako bi mogao biti pad u kantici u usporedbi s dugoročnim prednostima povjerenja. Ali budući da su neopozivi, vrlo je važno da budete svjesni svih detalja i odgovarajućih implikacija kako ne biste slučajno učinili nešto što ne biste htjeli učiniti.

» Neopozivi trustovi nisu pravi za vas? Umjesto toga, razmislite o živom povjerenju

Čak i ako su ove strategije zbunjujuće, nije sve izgubljeno. Odvjetnik za planiranje nekretnina može surađivati ​​s vašim poreznim i financijskim savjetnicima kako bi vam pomogao odrediti što najbolje odgovara vašoj situaciji i pomoći vam u postizanju vaših ciljeva planiranja nekretnina.

Ovaj je članak namijenjen pružanju osnovnih informacija i ne bi se trebao smatrati pravnim smjernicama.